Presupuesto

Por segundo año consecutivo, el Ayuntamiento prorroga sus presupuestos. Mediante Resolución de Alcaldía se establece que el presupuesto de gasto ascienda a 178.733.719 euros. Tal y como establece la normativa en cuanto a los ingresos, no se pueden contemplar ni la previsión de mayores ingresos derivados del aumento de tasas, impuestos y precios públicos ni enajenaciones patrimoniales ni préstamos a largo plazo. Por lo que respecta a los organismos autónomos, el presupuesto prorrogado de las escuelas infantiles asciende a 7.732.900 euros, el mismo importe que el prorrogado en 2012. El presupuesto prorrogado de Gerencia de Urbanismo asciende a 3.131.139 euros.

Dentro de las inversiones, se incluye consignación por un total de 2,8 millones de euros. Dado que el presupuesto prorrogado de 178.733.719 euros no permite atender todos los compromisos existentes para el próximo año, el criterio adoptado para el desarrollo de las obras municipales es el de priorizar aquellas que cuentan con subvenciones europeas para evitar que puedan paralizarse a partir del 1 de enero. Entre estas obras se encuentran las del Baluarte del Labrit con un presupuesto de 574.180 euros, las del parque de Aranzadi que cuentan con 555.884 euros y las del parque de Trinitarios, dotadas con 357.055 euros.

Además, otras inversiones recogidas para 2013 son la aportación a ANIMSA para desarrollos informáticos y nuevas tecnologías (850.000 euros), inversiones y materiales en las escuelas taller y en empleo social (120.000 euros), el ascensor de Echavacoiz (120.000 euros), el mantenimiento de la vía pública (109.398 euros), los pagos a las comunidades de vecinos en los que existen inmuebles municipales (55.000 euros) y el mantenimiento de edificios (50.000 euros).

El capítulo de gastos de personal se cifra en 74,5 millones de euros. Los gastos corrientes del capítulo 2 se prorrogan con carácter general tomando como referencia las previsiones para 2013 y los compromisos existentes, fundamentalmente derivados de aumentos de IVA, incrementos de tarifas de suministros y el nuevo compromiso para ampliación de la zona azul. El importe total del capítulo asciende a 67,6 millones. En cuanto a las subvenciones recogidas en el capítulo 4, al margen de las que se aportan para financiar a las entidades vinculadas al Ayuntamiento (Gerencia de Urbanismo, Escuelas Infantiles, PCH, ANIMSA y ASIMEC), se mantiene la aportación para el transporte comarcal y los importes incluidos en los planes estratégicos de subvenciones. El resultado es un importe del capítulo 4 de 20,5 millones de euros. Los capítulos 3 y 9, de intereses y amortizaciones respectivamente, se prorrogan y ajustan al alza para atender los compromisos existentes en 2013. El resultado es un importe en el capítulo 3–Gastos financieros de 4.100.000 euros y en el de capítulo 9–Pasivos Financieros de 6.785.500 euros.

Durante el año se producen diferentes modificaciones presupuestarias que aprueba el pleno y que elevan el presupuesto en 13,7 millones de euros. Entre ellas se encuentran la financiación de las obras de Trinitarios, Aranzadi y el frente del Labrit, del ascensor de Echavacoiz, dinero para vivienda y rehabilitación o para Empleo Social.

GRÁFICO EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO DEFINITIVO DEL AYUNTAMIENTO DE PAMPLONA  (millones de euros)

* Es la suma del presupuesto aprobado por Resolución de Alcaldía el 31 de diciembre de 2011 (178.733.719 euros) y de las modificaciones aprobadas en Pleno durante el año (20.272.497,65 euros)

** Es la suma del presupuesto aprobado por Resolución de Alcaldía el 31 de diciembre de 2012 (178.733.719 euros) y de las modificaciones aprobadas en Pleno durante el año (13,7 millones de euros).

Para el año 2014, el Ayuntamiento volverá a contar por tercer año consecutivo con presupuestos prorrogados. El último día del año, mediante Resolución de Alcaldía se aprueba esa prórroga presupuestaria. El importe máximo asciende a 178.733.719 euros, límite máximo que marcan los créditos iniciales de 2013 que ahora se prorrogan. Por lo que respecta a los organismos autónomos, el presupuesto prorrogado de las escuelas infantiles asciende a 7.732.900 euros, el mismo importe que el prorrogado en 2012 y 2013. El presupuesto prorrogado de Gerencia de Urbanismo asciende a 2.706.200 euros.

Dentro de las inversiones, se incluye consignación por un total de 1,4 millones de euros para atender compromisos vigentes con créditos para las liquidaciones finales de las obras de los parques de Aranzadi y Trinitarios y del Club de Jubilados de la Chantrea, para garantizar el funcionamiento de las escuelas taller y el programa de empleo social o para el desarrollo de aplicaciones y nuevas tecnologías. El capítulo de gastos de personal se cifra en 74.846.800 millones de euros

Cuenta General de 2012

Durante el año se conoce que el sector público local del Ayuntamiento de Pamplona (Ayuntamiento, Gerencia de Urbanismo, Escuelas Infantiles, Pamplona Centro Histórico, ASIMEC, ANIMSA y la Fundación Teatro Gayarre) cierra 2012 con un superávit presupuestario de 6,5 millones de euros. El volumen de deuda viva consolidado de todas las entidades es de 115,9 millones de euros, que incluyen los 16 millones del préstamo concedido por el Banco Europeo de Inversiones. Esa deuda viva corresponde a un 63% del total de ingresos corrientes consolidados presupuestarios. Sin tener en cuenta los 4 millones de dicho préstamo que se disponen en 2013, el ratio es del 61% del total de ingresos corrientes, cuando el máximo legal es del 110%. El pago a proveedores se realiza durante el año 2012 en un plazo medio de 45 días.

El Ayuntamiento de Pamplona liquida su presupuesto con un remanente de tesorería positivo de casi 300.000 euros. El control del gasto de funcionamiento en partidas como personal, compras de bienes y servicios y subvenciones corrientes permite su reducción en casi 10 millones de euros respecto a 2011. De esos 10 millones, 3 se deben a medidas externas, como la supresión de la paga extra a los empleados públicos, y 7 millones a medidas y ejecución internas. Esta disminución en el gasto permite afrontar sin problemas financieros la reducción de ingresos corrientes y la financiación de los intereses y amortización de los pasivos financieros. El ahorro bruto del Ayuntamiento de Pamplona es de 24 millones, lo que supone un 13,5% de los ingresos corrientes. La media nacional de municipios de similar población se sitúa en el 8,13% y la media general de ayuntamientos en el 9,56%, según los datos del informe del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas de diciembre de 2012. El ahorro neto, por su parte, es de 16 millones de euros.

Las inversiones ejecutadas ascienden en 2012 a 22 millones de euros (36,5 millones a nivel consolidado). Entre ellas se encuentran los parques de Aranzadi y Trinitarios (con financiación europea), actuaciones del Plan de Vivienda en el Casco Antiguo, la finalización de la reurbanización de la calle Tafalla, el inicio de las obras del ascensor de Echavacoiz, cuotas de urbanización de Arrosadía – Lezkairu y de Chantrea Sur – Magdalena; renovación de pavimentos en distintas zonas de la ciudad, reformas en colegios o el inicio de la restauración del baluarte del Labrit (con financiación europea dentro del proyecto Fortius).

Los ingresos corrientes son de 178,9 millones de euros (182,4 millones de euros consolidados). Ese nivel de ingresos, su estabilidad en los últimos ejercicios y las medidas de austeridad y eficiencia en el uso de los recursos públicos permiten una gestión de los pagos sin tensiones de tesorería y sin tener que recurrir a mecanismos de financiación extraordinarios.

Ordenanzas fiscales

Para este año el Pleno del Ayuntamiento aprueba en octubre de 2012 que los impuestos, tasas y precios públicos se actualicen con carácter general un 2,8%, después de tres años sin subidas. Se toma para ello como referencia el IPC interanual del mes de agosto, para no repercutir en los ciudadanos la subida del IVA que tuvo lugar en el mes de septiembre. No varían los precios públicos por prestación de servicios sociales (apartamentos tutelados de emergencia, viviendas comunitarias, comedor social o servicio de atención domiciliaria) ni tasas como las de la zona azul. Con la actualización prevista para 2013 se estima que el incremento de la recaudación puede rondar los 1,5 millones de euros.

Durante el año, el Ayuntamiento aprueba también una actualización de un 1,5% en los impuestos, tasas y precios públicos para 2014, sin que ese incremento repercuta en la zona azul, las tarifas sociales o el servicio de grúa. Las ordenanzas fiscales y normas de precios públicos incluyen también la reducción a 250 euros (un 46%) de la tarifa de la tarjeta de aparcamiento por actividad comercial, industrial, profesional o de servicios (antes era de 466,20 euros). Otra de las novedades tiene que ver con los descuentos del 10% para desempleados y titulares del carné joven que se establecen en la norma 9 y aplicables, entre otros, a los cursos de la red Civivox. Descuentos similares ya se aplican desde el año pasado en los abonos de los complejos deportivos municipales y en las entradas del Teatro Gayarre. Igualmente se introduce una bonificación del 75% en la tarifa de uso de salas con instrumentos en la Escuela de Música Joaquín Maya para facilitar su uso entre los alumnos de grado superior. Por último, se suprimen algunas tarifas de la ordenanza 17 sobre ensayos químicos y microbiológicos de alimentos y muestras ambiental en el laboratorio municipal.

Convenio con la Hacienda Tributaria

El Ayuntamiento de Pamplona y la Hacienda Tributaria de Navarra firman en octubre un convenio de colaboración en la lucha contra el fraude fiscal. Pamplona se convierte en el primer ayuntamiento navarro que rubrica este acuerdo para el intercambio de información con fines tributarios y para la mejora de la gestión recaudatoria. El Consistorio permite a Hacienda Navarra acceder a los censos de tributos locales y a información relacionada con su gestión para contrastar información que posee en sus bases de datos. De forma recíproca, Hacienda Tributaria de Navarra permite acceder a información y datos recabados en la gestión de tributos forales para detectar transmisiones patrimoniales realizadas en el municipio de Pamplona, tasas de juego o información para mejorar la recaudación en vía ejecutiva.

El convenio establece además la colaboración entre ambas administraciones en materia de recaudación ejecutiva, previendo la sistematización de procedimientos para la traba por parte del Ayuntamiento de Pamplona de las devoluciones que Hacienda Navarra haya de efectuar a favor de los deudores del Consistorio y también la traba por parte de Hacienda de los pagos que, por devoluciones tributarias o por cualquier otro concepto, haya de efectuar el Ayuntamiento a favor de obligados al pago de deudas de derecho público gestionadas por la propia Hacienda.

Edificios y locales municipales. Valor total de inventario

Valor total de edificios y locales municipales

Proyectos con financiación europea

* No se computan en esta tabla otros programas para el Empleo (Escuelas Taller, cursos formación...) gestionados por el área de Bienestar Social y Deporte y que han recibido financiación comunitaria a través de subvenciones del SNE del Gobierno de Navarra.

** Cantidades aproximadas. Los proyectos sombreados en gris han finalizado y se han liquidado completamente. El resto se encuentra en ejecución o pendiente de recibir el saldo final tras su finalización.

Cementerio

En el cementerio de San José de Pamplona se realizan las inhumaciones y cremaciones de cadáveres (y posteriores exhumaciones, reinhumaciones y cremaciones de resto) en las debidas condiciones higiénico-sanitarias, de respeto y de limpieza, manteniendo el recinto en las condiciones de estética, limpieza y conservación necesarias para ofrece este tipo de servicio y atendiendo las diferentes solicitudes de información, o de otro tipo, por parte de los ciudadanos.

En el año 2013 aumenta el número de conducciones en un 1,3% pasando de 2.227 a 2.255. Únicamente se incrementan las cremaciones de cadáveres en un 4,5%, mientras que bajan los enterramientos en nichos (un 1,6%), en panteón (casi un 0,5%) o en tierra (menos de un 0,1%). Las cremaciones suponen, por tanto, 69,5% de las inhumaciones que realizan en el cementerio de la ciudad, frente al 21,3% que opta por el nicho o el 9% restante que elige otro tipo de enterramientos, es decir, tierra o panteón. Las cremaciones han aumentado un 10% desde el año 2009, mientras que la elección de nichos ha descendido más de un 6%.

En cuanto a las exhumaciones, estas crecen un 8% y alcanzan las 1.396. El año anterior cayeron significativamente por el descenso de las exhumaciones con destino a osario, bajada que continúa como consecuencia de la implantación del servicio de cremación hace poco más de diez años, una implantación que ha provocado una menor ocupación de nichos.

En diciembre se disponen de 1.922 nichos libres, unos 650 más que el año anterior (se anulan todos los libres de altura superior a cuatro), además de tener a disposición del ciudadano 34 sepulturas de tierra y 114 columbarios, 6 de ellos cinerarios. A final de año se construye el panteón para depositar restos mortales de personas fusiladas que se exhuman y que no es posible identificar.

Los ingresos económicos de los servicios que ofrece el cementerio de Pamplona ascienden a 903.581,47 euros, un 5% menos que el año anterior en el que se recaudaron 955.792 euros. Las cifras son similares a las de aquellos años en los que no hay subasta de panteones (en 2009 se ingresaron 942.388,77 euros y en 2011 un total de 894.480 euros), dado que las tasas contenidas en las ordenanzas fiscales apenas han variado en los últimos ejercicios y los incrementos de las conducciones no son significativos a efectos económicos. Durante 2013 no se realizan subastas de panteones ni de parcelas, aunque se adjudican seis de los que quedaron libres en la anterior subasta.